《关于转发<江苏省财政厅关于进一步加强财政部门和预算单位资金存放管理的实施意见>的通知》的政策解读

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    近期，南京市财政局印发了《关于转发<江苏省财政厅关于进一步加强财政部门和预算单位资金存放管理的实施意见>的通知》（宁财库〔2017〕893号），进一步规范了资金存放行为，防范安全风险和廉政风险，提高资金存放综合效益。现就预算单位资金存放管理的有关政策解读如下：
    1、对预算单位银行账户的开立和变更有什么新要求？
    预算单位在新开立或变更银行账户时，一般应采用集体决策方式选择银行，鼓励有条件的采取竞争性方式选择银行。
    2、预算单位哪些资金可以实行定期存放？
    预算单位账户内的事业收入、经营收入等非财政补助资金，在扣除日常资金支付需要后余额较大的，经主管部门同意可以实行定期存放。
    3、预算单位如何选择定期存放银行？
    预算单位一般采取竞争性方式选择定期存放银行；存放资金不超过1000万元的，可以采取集体决策方式。
    4、对预算单位定期资金存放管理有哪些要求？
    预算单位不得采取购买理财产品的方式存放资金；定期存款到期后，应当将本息一并回归原账户；如定期存款到期后暂不需收回使用的，可以在原存放银行续存,但累计存期不得超过2年。
    5、竞争性方式和集体决策方式有何区别？
    竞争性方式，是指公开邀请银行报名参与竞争，采用综合评分法进行评分，根据评分结果择优确定资金存放银行。竞争性方式包括公开招标、邀请招标、竞争性谈判等，以公开招标为主。
    公开招标的主要流程（其他方式参照执行）：发布招标公告→组织综合评分→择优确定银行→发布中标公告→资料存档备查。
    集体决策方式，是指确定三家以上的备选银行，对备选银行采用综合评分法评分，将评分过程和结果提交单位领导办公会议集体讨论，集体决定资金存放银行。
    集体决策方式主要流程：选择备选银行→决定存放银行→形成会议纪要→资料存档备查。
    6、如何科学制定综合评分法？
    竞争性方式和集体决策方式均应当科学制定综合评分法，客观、公正地设置评分指标和评分标准：
   （1）评分指标，主要包括银行经营状况、支持发展、利率上浮、服务水平等方面，具体指标由预算单位根据实际情况和管理要求设置；
   （2）评分标准，由预算单位结合实际情况和管理要求，科学设置各项评分指标的权重和计分公式。

宁财库〔2017〕893号-关于转发《江苏省财政厅关于进一步加强财政部门和预算单位资金存放管理的实施意见》的通知意见.pdf

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